Reiseutgifter er utgifter en bedrift har i forbindelse med reiser som ikke er regelmessige, for eksempel når en ansatt reiser til utlandet for å delta på en messe, reiser til en kunde eller leverandør i en annen by, og så videre. Reiseutgiften er da som regel for transport (fly, bil, tog, taxi, buss, etc.), hotellovernatting, kosthold, o.a. Den daglige reisen til og fra jobb regnes ikke som en reiseutgift.
Reisen må ha relevant tilknytning til arbeidet for at den reisende skal få dekket kostnadene, og for at arbeidsgiveren skal kunne utgiftsføre reisekostnadene.
En bedrift får skattefradrag for reiseutgifter innenfor visse grenser.
De fleste bedrifter velger å kompensere for den ansattes reisekostnader ved såkalt utgiftsdekning. Den ansatte tar vare på kvitteringene, for eksempel til hotell, flybillett og mat, og får da tilbake den samme summen som hun eller han la ut.
Hvis standardiserte satser brukes (kjøregodtgjørelse, diettgodtgjørelse, nattillegg), rapporteres dette sammen med lønn.
Reiseutgiftene kan betales direkte med for eksempel bedriftens bankkort, noe som også kalles administrativ forpleining.
I Luca bokfører du reiseutgifter på disse kontoene:
